Relatórios consistentes forex forex

Forex - FX BREAKING DOWN Forex - FX As transações de Forex ocorrem em uma posição ou em uma frente. Transações Spot Um acordo spot é para entrega imediata, que é definido como dois dias úteis para a maioria dos pares de moedas. A principal exceção é a compra ou venda de dólares americanos vs. dólares canadenses, que é liquidada em um dia útil. O cálculo do dia útil exclui sábados, domingos e feriados legais em qualquer moeda do par negociado. Durante o Natal ea época da Páscoa, alguns negócios no local pode demorar até seis dias para liquidar. Os fundos são trocados na data de liquidação. Não a data da transação. O dólar dos EUA é a moeda mais negociada. O euro é a moeda de balcão mais negociada. Seguido pelo iene japonês, libra esterlina e franco suíço. Movimentos de mercado são impulsionados por uma combinação de especulação. Especialmente na força econômica de curto prazo e crescimento e diferenciais de taxa de juros. Transações de adiantamento Qualquer transação de forex que liquida para uma data posterior a spot é considerada uma forward. O preço é calculado ajustando a taxa à vista para contabilizar a diferença nas taxas de juros entre as duas moedas. O valor do ajuste é chamado de pontos para a frente. Os pontos forward refletem apenas o diferencial de taxa de juros entre dois mercados. Eles não são uma previsão de como o mercado spot vai negociar em uma data no futuro. A frente é um contrato sob medida: pode ser para qualquer quantidade de dinheiro e pode resolver em qualquer data que não é um fim de semana ou férias. Transações com vencimentos de mais de um ano são relativamente incomuns, mas são possíveis. Como em uma transação spot, os fundos são trocados na data de liquidação. Um futuro é semelhante a um forward em que o seu para uma data mais longa do que spot, eo preço tem a mesma base. Ao contrário de um forward, é negociado em uma troca, e só pode ser executado para quantidades e datas especificadas. Com um contrato de futuros. O comprador paga uma parte do valor do contrato na frente. Esse valor é marcado a mercado diariamente eo comprador paga ou recebe dinheiro com base na mudança de valor. Futuros são mais comumente usados ​​por especuladores. E os contratos são geralmente fechados antes do vencimento. Moedas constantes O que são moedas constantes Moedas constantes são taxas de câmbio que eliminam os efeitos das flutuações da taxa de câmbio ao calcular os números de desempenho financeiro para várias demonstrações financeiras. As empresas com grandes operações no exterior geralmente usam moedas constantes ao calcular suas medidas de desempenho anuais. Como as flutuações monetárias podem mascarar o verdadeiro desempenho financeiro de uma empresa, muitas empresas usam moedas constantes para tornar suas demonstrações financeiras mais claras ou mais significativas. BREAKING DOWN Moedas constantes Por exemplo, considere uma empresa japonesa que vende principalmente no exterior e define seus preços de acordo com dólares dos EUA. Se as vendas aumentarem 10 em termos de dólar, mas o dólar caiu 5 contra o iene durante o ano, somente um aumento de 5 nas vendas será relatado nas contas, a menos que uma moeda constante seja aplicada no cálculo. Em outras palavras, o uso de moedas constantes permite que as empresas mostrem desempenho não afetado pelas flutuações cambiais. Comparando resultados com e sem moedas constantes Como um exemplo simples mostrando os efeitos de usar moedas constantes versus não usando moedas constantes, considere o seguinte. A empresa X tem sede na Austrália e faz negócios nos Estados Unidos, gerando receita em dólares norte-americanos. No primeiro ano, a empresa ganha 500.000 e tem um lucro líquido de 10. No final do primeiro ano, a taxa de câmbio AUDUSD é 0,8. No segundo ano, a empresa ganha 600.000 e tem um lucro líquido de 10. A taxa de câmbio AUDUSD é de 1,1 no final do segundo ano. Receitas (ano um ano dois) 500,000 600,000 USD Lucro Líquido 50,000 60,000 AUDUSD Taxa de Câmbio 0,8 1,1 AUD Receita 625,000 545,455 AUD Lucro Líquido 62,500 54,545 Estes resultados não usam constante moeda. Eles mostram que a receita em USD do lucro líquido tanto aumentou em 20 anos em relação ao ano e que a taxa de câmbio aumentou em 37,5. Devido à flutuação da taxa de câmbio, os números de receita e lucro líquido da AUD diminuíram em 12,7 cada. Isso pode não ser um número justo para relatar, devido ao fato de que as quedas foram exclusivamente devido a taxas de câmbio. Para eliminar esse fenômeno, a empresa pode usar a metodologia de moeda constante. Uma empresa pode manter constante a taxa de câmbio usando o número do ano de início do ano, ou a empresa pode usar a taxa de câmbio dos últimos anos e ajustar os números do ano anterior. Ambos os métodos são válidos, mas ajustando os números do ano anterior, uma empresa não está produzindo resultados artificiais para o ano em curso. Aqui está a aparência do último método: USD Receita (ano um ano dois) 500.000 600.000 USD Lucro Líquido 50.000 60.000 AUDUSD Taxa de Câmbio 1.1 1.1 AUD Receita 454.545 545.455 AUD Lucro Líquido 45.455 54.545 Nesse cenário, os números de receita e lucro líquido da AUD agora Mostram um crescimento de 20, eliminando os efeitos das flutuações cambiais.